四半期報告書
目 次
頁
表 紙
第一部 企業情報
第 企業 概況
主要 経営指標等 推移 ……… 1
事業 内容 ……… 平 関係会社 状況 ……… 平 従業員 状況 ……… 平 第 事業 状況 生産、 注及び販売 状況 ……… 年 経営上 重要 契約等 ……… 年 財政状態及び経営成績 分析 ……… ィ 第 設備 状況 ……… 6
第 提出会社 状況 株式等 状況 (1 株式 総数等 ……… 7
(平 新株予約権等 状況 ……… 7
(年 ライゼプラン 内容 ……… 7
(ィ 発行済株式総数、資本金等 推移 ……… 7
(イ 大株主 状況 ……… 7
(6 議決権 状況 ……… 8
株価 推移 ……… 8
役員 状況 ……… 8
第 経理 状況 ……… 9
四半期連結財務諸表 (1 四半期連結貸借対照表 ……… 10
(平 四半期連結損益計算書 ……… 1平 (年 四半期連結キャッシュンフロヴ計算書 ……… 1年 そ 他 ……… 19 第 部 提出会社 保証会社等 情報 ……… 平0
表紙
提出書類 四半期報告書
根拠条文 金融商品取引法第平ィ条 第 項
提出先 北海 財務局長
提出日 成平0 ８月1平日
四半期会計期間 第ィイ期第 四半期 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
会社 株式会社ナイワ
英訳 NAGAWA C二.んLtd.
代表者 役職氏 代表取締役社長 高橋 修 本店 所在 場所 北海 伊 市長和町ィ67番地平
同所 記上 本店所在地 あり、実際 業務 記 行っ おりま
す
電 番号 該当事項 ありません
事務連絡者氏 該当事項 ありません
最寄り 連絡場所 埼玉県さいたま市大宮区桜木町一 目10番地17号
電 番号 ８ ６ ８ ６ 代表
事務連絡者氏 取締役経理部長 菅井 賢志 縦覧 供する場所 株式会社ナイワ
埼玉県さいたま市大宮区桜木町一 目10番地17号 株式会社グャスダック証券取引所
第一部
企業情報
第
企業の概況
主要
経営指標等
推移
注 ．当社 四半期連結財務諸表を作成し おります 、提出会社 主要 経営指標等 推移 い 記載し いおりません
．売上高 、消費税等 含ん おりません
．潜在株式調整後 株当たり四半期 当期 純利益金額 、潜在株式 存在し いた 記載し おりません 回次
第ィイ期 第 四半期連結 累計(会計)期間
第ィィ期
会計期間
自 成平0 月 日 至 成平0
６月年0日
自 成19 月 日 至 成平0
月年1日 売上高 百万円 イん年年0 平0ん71平 経常利益 百万円 67イ 平んィイィ 四半期 当期 純利益 百万円 年ィ年 1ん年ィ6 純資産額 百万円 平7ん9平1 平7ん9ィ年 総資産額 百万円 年平ん601 年平ん17年 株当たり純資産額 円 1ん711.0年 1ん71平.年8 株当たり四半期 当期 純利益
金額 円 平1.0年 8平.イィ
潜在株式調整後 株当たり四半期
当期 純利益金額 円 － －
自己資本比率 ％ 8イ.6 86.9 営業活動 よる
キャッシュンフロヴ 百万円 8ィ9 ィ9平 投資活動 よる
キャッシュンフロヴ 百万円 △10 △1ん平11 財務活動 よる
キャッシュンフロヴ 百万円 △ィ60 △7平6 現金及び現金同等物 四半期曒
期曒 残高 百万円 ィん790 ィんィ1平
事業
内容
当第 四半期連結会計期間 おい 、当社エャヴプ 当社及び当社 関係会社 営 事業 内容 い 、重 要 変更 ありません また、主要 関係会社 おける異動 ありません
関係会社
状況
当第 四半期連結会計期間 おい 、重要 関係会社 異動 ありません
従業員
状況
(1 連結会社 状況注 従業員数 就業人員 あり、パヴト及び嘱託 、当第 四半期連結会計期間 均人員を 外数 記載し おります
(平 提出会社 状況
注 従業員数 就業人員 あり、パヴト及び嘱託 、当第 四半期連結会計期間 均人員を 外数 記載し おります
成平0 ６月年0日現在
従業員数 人 ィイイ (17)
成平0 ６月年0日現在
第
事業の状況
生産、
注及び販売
状況
(1 生産実績当第 四半期連結会計期間 おける生産実績を事業 種類別セエメント 示す 、次 おり あります
注 ．金額 、製造原価 あります
．上記 金額 、消費税等 含まれ おりません
(平 注状況
当社エャヴプ 当社及び連結子会社 販売計 基 く生産計 より生産し おります 、 注生産 行 っ おりません
(年 販売実績
当第 四半期連結会計期間 おける販売実績を事業 種類別セエメント 示す 、次 おり あります
注 ．上記 金額 、消費税等 含まれ おりません
．総販売実績 対する割合 100分 10以上 る販売先 ありません
経営上
重要
契約等
当第 四半期連結会計期間 おい 、経営上 重要 契約等 決定又 締結等 ありません 事業 種類別セエメント 称 金額 百万円
マッットハウス事業 1ん平87
合計 1ん平87
事業 種類別セエメント 称
当第 四半期連結会計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
マッットハウス事業 百万円 ィん6イイ
建設機械ヤンタャ事業 百万円 イ16
建設資材卸事業 百万円 1イ8
財政状態及び経営成績
分析
業績 状況当第 四半期 おけるわ 国経済 、米国 サノプライヘロヴン問 端を発した世界的金融 安、 安定 為 替動向、また原油ン素材等 価格高騰 より、経済環境 先行 い 、依然 し 透明 状況 っ お ります
マッットハウス業界及び建設機械ヤンタャ業界 お まし 、緊縮財政 続 よる公共投資削減 加え、好調 あった民間設備投資 陰り 見える 、競 激化 よるヤンタャ価格 落や鉄 代表される建設資材価格 上昇 、厳しい経営環境 推移し まいりました
よう 情勢 、当社エャヴプ 新規顧客開拓 大型物件獲得 注力する一方、お客様 利便性を高 た 総合サヴビス 強化 より既存客 囲い込 を り、 注量確保 注価格 改善 努 まいりました
結果、当第 四半期連結会計期間 連結業績 、売上高 イ年億 千万円、営業利益 ６億 千 百万円、経 常利益 ６億 千 百万円、四半期純利益 億 千 百万円 りました
事業 種類別セエメント 業績 次 おり あります マッットハウス事業
マッットハウス事業 お まし 、公共ン民間工事 振 続く 、販売 おい マッットハウス 在 来工法 い特徴 短工期、移設ン増減床可能 を積極的 アヌヴャし、事務所や店舗 一般建築物件獲 得 取り組 一方、全国一斉中古ハウスキャンペヴンを行い、更新期 マッットハウス 販売を積極的 展開する ほ 、ヤンタャ おい シゟア拡大を最優先 備品付帯サヴビス等を強化しハウス稼動棟数 確保 努 まい りました
結果、当事業 セエメント売上高 ィ6億 千 百万円、営業利益 ６億 千 百万円 りました 建設機械ヤンタャ事業
建設機械ヤンタャ事業 お まし 、営業゠リア ある北海 部 建設市場 公共工事 大幅 削減 た 冷え込 、地域 密着した営業活動 強化 貸与資産管理 緻密化 よる資産効率 向上 努 まいりまし た し し、同業者間 競 激しく、洞爺湖サプット開催 伴う関連工事 注 あった 、当事業 セエ メント売上高 億 千６百万円、営業利益 ８千９百万円 りました
建設資材卸事業
建設資材卸事業 お まし 、営業゠リア ある北海 部 公共工事 大幅 削減 より建材需要 落ち込 、建設機械ヤンタャ事業 それ れ 優良顧客 営業を るほ 、取扱商品 拡大 納期短縮 よ り顧客サヴビス 向上 努 まいりました
し し ら全体需要 減少 勝り、当事業 セエメント売上高 億 千８百万円、営業損失 千８百万円 りました
キャッシュンフロヴ 状況
当第 四半期連結会計期間 おける現金及び現金同等物 以 資金 いう 、前連結会計 度曒より 億 千 百万円増加し、ィ7億９千万円 りました
当第 四半期連結会計期間 おける各キャッシュンフロヴ 状況 それら 要因 次 おり あります 営業活動 よるキャッシュンフロヴ
営業活動 結果得られた資金 ８億 千９百万円 りました 主 増加要因 税金等調整前四半期純利益 ６ 億 千 百万円、減価償却費 ６億６千 百万円、 入債務 増加額 億 千８百万円等 あり、主 減少要因
貸与資産 取得 よる支出 億９千６百万円、た 卸資産 増加額 億 千 百万円、法人税等 支払額 億６千 百万円等 よる あります
投資活動 よるキャッシュンフロヴ
投資活動 結果使用した資金 千万円 りました 財務活動 よるキャッシュンフロヴ
事業上及び財務上 対処すべ 課
当第 四半期連結会計期間 おい 、当社エャヴプ 対処すべ 課 い 重要 変更 ありません 研究開発活動
特記すべ 事項 ありません
資本 財源及び資金 流動性 い 分析
当第 四半期曒 総資産 、前連結会計 度曒 比べ 億 千 百万円増加し、年平6億 百万円 りました そ 主 要因 、製品及び原材料 増加額 億 千８百万円 よる あります
債合計 、前連結会計 度曒 比べ 億 千９百万円増加し、ィ6億 千９百万円 りました そ 主 要因 、 掛金 増加額 億 百万円 よる あります
第
設備の状況
(1 主要 設備 状況
当第 四半期連結会計期間 おい 、主要 設備 重要 異動 ありません
(平 設備 新設、除却等 計
第
提出会社の状況
株式等
状況
株式 総数等 株式 総数発行済株式
新株予約権等 状況 該当事項 ありません
ライゼプラン 内容 該当事項 ありません
発行済株式総数、資本金等 推移
大株主 状況
大量保暼報告書等 写し 送付等 く、当第 四半期会計期間 おい 、大株主 異動 把握し おりま せん
種類 発行可能株式総数 株
普通株式 年0ん000ん000
計 年0ん000ん000
種類
第 四半期会計期間曒現 在発行数 株
成平0 ６月年0日
提出日現在発行数 株 成平0 ８月1平日
上場金融商品取引 所 又 録認可 金融商品取引業協 会
内容
普通株式 16ん年イ7ん平1ィ 16ん年イ7ん平1ィ グャスダック
証券取引所 － 計 16ん年イ7ん平1ィ 16ん年イ7ん平1ィ － －
月日
発行済株式総 数増減数
株
発行済株式総 数残高 株
資本金増減額 百万円
資本金残高 百万円
資本準備金増 減額
百万円
資本準備金残 高 百万円 成平0 月 日～
６ 議決権 状況
当第 四半期会計期間曒日現在 議決権 状況 い 、株主 簿 記載内容 確認 いた 、記載 する い ら、直前 基準日 成平0 月年1日 基 く株主 簿 よる記載をし おります
発行済株式
注 ． 完全議決権株式 自己株式等 、全 当社保暼 自己株式 あります
． 完全議決権株式 そ 他 、証券保管振替機構 義 株式 1ん000株含まれ おります また、 議決権 数 欄 、同機構 義 完全議決権株式 係る議決権 数10個 含まれ おります
自己株式等
株価
推移
当該四半期累計期間 おける月別最高ン最低株価
注 最高ン最低株価 、グャスダック証券取引所 おける あります
役員
状況
前事業 度 暼価証券報告書 提出日後、当四半期報告書 提出日ま おい 、役員 異動 ありません 成平0 ６月年0日現在
区分 株式数 株 議決権 数 個 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式 自己株式等 － － －
議決権制限株式 そ 他 － － －
完全議決権株式 自己株式等 普通株式 年8んイ00 － － 完全議決権株式 そ 他 普通株式 16ん年0ィん年00 16年ん0ィ年 －
単元曑満株式 普通株式 1ィんィ1ィ － －
発行済株式総数 16ん年イ7ん平1ィ － －
総株主 議決権 － 16年ん0ィ年 －
成平0 ６月年0日現在 所暼者 氏 又
称 所暼者 住所
自己 義所暼株 式数 株
他人 義所暼株 式数 株
所暼株式数 合 計 株
発行済株式総数 対する所暼株式数
割合 ％
株式会社ナイワ 北海 伊 市長和
町ィ67番地 年8んイ00 － 年8んイ00 0.平ィ
計 － 年8んイ00 － 年8んイ00 0.平ィ
第
経理の状況
．四半期連結財務諸表
作成方法
い
当社 四半期連結財務諸表 、 四半期連結財務諸表 用語、様式及び作成方法 関する規則 成19 内 府 第6ィ号 以 四半期連結財務諸表規則 いう 基 い 作成し おります
．監査証明
い
当社 、金融商品取引法第19年条 第 項 規定 基 、当第 四半期連結累計期間 成平0 月 日 ら 成平0 ６月年0日ま 係る四半期連結財務諸表 い 、新日本暼限責任監査法人 よる四半期ヤビュヴを け おります
四半期連結財務諸表
四半期連結貸借対照表単位：百万円
当第 四半期連結会計期間曒 成平0 ６月年0日
前連結会計 度曒 係る要約 連結貸借対照表
成平0 月年1日 資産 部
流動資産
現金及び預金 イん090 ィん71平
取手形及び売掛金 イん689 イん99平
商品 16年 1年7
製品 1ん707 1ん年76
原材料 平61 1イ年
掛品 ィィ 年年
貯蔵品 イ6 イイ
繰延税金資産 18ィ 1年7
信託 益権 年7ィ 年イ平
そ 他 平6年 平年7
貸倒引当金 △10 △11
流動資産合計 1年ん8平年 1年ん178
固定資産 暼形固定資産
貸与資産 純額 9ん0ィ9 9ん平09
建物及び構築物 純額 1ん706 1ん7年8
土地 6んィイ年 6んィイ年
建設仮 定 7 10
そ 他 純額 平80 平86
暼形固定資産合計 ※ 17んィ98 ※ 17ん699
無形固定資産 1イィ 161
投資そ 他 資産
長期預金 年00 年00
投資暼価証券 平イ9 平ィ年
敷金及び保証金 ィ年年 ィィ9
繰延税金資産 111 1平0
そ 他 6平 イ6
貸倒引当金 △ィ1 △年イ
投資そ 他 資産合計 1ん1平イ 1ん1年ィ
固定資産合計 18ん778 18ん99イ
単位：百万円
当第 四半期連結会計期間曒 成平0 ６月年0日
前連結会計 度曒 係る要約 連結貸借対照表
成平0 月年1日 債 部
流動 債
掛金 1ん76年 1ん年61
短期借入金 ィ00 ィ00
ファクタリンエ曑払金 1ん017 1ん0年9
曑払法人税等 年9平 年88
賞与引当金 年年8 平平イ
役員賞与引当金 11 年9
そ 他 ィ09 年平9
流動 債合計 ィん年年年 年ん78ィ
固定 債
長期借入金 100 平00
退職給付引当金 1年 1平
長期曑払金 1イ年 1イ年
そ 他 79 79
固定 債合計 年ィ6 ィィイ
債合計 ィん679 ィん平年0
純資産 部 株主資本
資本金 平ん8イイ 平ん8イイ
資本剰余金 ィんイ86 ィんイ86
利益剰余金 平0んィィ年 平0んィ7イ
自己株式 △平8 △平8
株主資本合計 平7ん8イ7 平7ん889
評価ン換算差額等
そ 他暼価証券評価差額金 6ィ イ年
評価ン換算差額等合計 6ィ イ年
純資産合計 平7ん9平1 平7ん9ィ年
四半期連結損益計算書 第 四半期連結累計期間
単位：百万円 当第 四半期連結累計期間
自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
売上高 イん年年0
売上原価 平ん9イ9
売上総利益 平ん年71
販売費及び一般管理費 ※ 1ん718
営業利益 6イ平
営業外収益
取利息 0
取配当金 1
取賃貸料 1年
取割引料 ィ
雑収入 年
営業外収益合計 平ィ
営業外費用
支払利息 1
雑損失 0
営業外費用合計 1
経常利益 67イ
特別損失
固定資産処分損 年
特別損失合計 年
税金等調整前四半期純利益 671
法人税、住民税及び事業税 年7年
法人税等調整額 △ィイ
法人税等合計 年平8
四半期連結キャッシュンフロヴ計算書
単位：百万円 当第 四半期連結累計期間
自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日 営業活動 よるキャッシュンフロヴ
税金等調整前四半期純利益 671
減価償却費 661
貸与資産 売却原価 178
貸倒引当金 増減額 △ 減少 イ
役員賞与引当金 増減額 △ 減少 △平7
取利息及び 取配当金 △平
支払利息 1
固定資産処分損益 △ 益 年
貸与資産 取得 よる支出 △イ96
売上債権 増減額 △ 増加 年0平
た 卸資産 増減額 △ 増加 △ィ7ィ
入債務 増減額 △ 減少 年イ8
そ 他 1平7
小計 1ん平09
利息及び配当金 取額 平
利息 支払額 △1
法人税等 支払額 △年61
営業活動 よるキャッシュンフロヴ 8ィ9
投資活動 よるキャッシュンフロヴ
社用資産 取得 よる支出 △9
貸付金 回収 よる収入 ィ
信託 益権 純増減額 △ 増加 △平1
そ 他 1イ
投資活動 よるキャッシュンフロヴ △10
財務活動 よるキャッシュンフロヴ
長期借入金 返済 よる支出 △100
自己株式 純増減額 △ 増加 △0
配当金 支払額 △年60
財務活動 よるキャッシュンフロヴ △ィ60
現金及び現金同等物 係る換算差額 －
現金及び現金同等物 増減額 △ 減少 年77
現金及び現金同等物 期首残高 ィんィ1平
四半期連結財務諸表作成 た 基本 る重要 事項等 変更
簡便 会計処理
四半期連結財務諸表 作成 あたり適用した特暼 会計処理 該当事項 ありません
追加情報
当第 四半期連結会計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日 ．会計処理基準 関する事
項 変更
1 重要 資産 評価基準及び評価方法 変更
た 卸資産
通常 販売目的 保暼するた 卸資 産 い 、従来、主 し 総 均 法 よる原価法 よっ おりました
、当第 四半期連結会計期間より 棚卸資産 評価 関する会計基準 企業会計基準第９号 成18 月 日 適用された 伴い、主 し 総 均法 よる原価法 貸借対照 表価額 い 収益性 低 基 く簿価 方法 より算定し おります
れ より、営業利益、経常利益、 税金等調整前四半期純利益及びセエメ ント情報 与える影響 ありません
当第 四半期連結会計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日 ．一般債権 貸倒見積高
算定方法
当第 四半期連結会計期間曒 貸倒実績 率等 前連結会計 度曒 算定した 著しい変動 い 認 られるた 、前連 結会計 度曒 貸倒実績率を使用し 貸倒 見積高を算定し おります
．固定資産 減価償却費 算定方法
定率法を採用し いる固定資産 い 、連結会計 度 係る減価償却費 額を 期間按分し 算定する方法 よっ おりま す
当第 四半期連結会計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日 暼形固定資産 耐用 数 変更
当社 機械装置 い 、 成平0 度 法人税法 改 正を契機 し 資産 利用状況等を見直した結果、耐用 数 見直しを行い、当第 四半期連結会計期間より改 正後 法人税法 基 く耐用 数 変更し おります
注記事項
四半期連結貸借対照表関係
四半期連結損益計算書関係
四半期連結キャッシュンフロヴ計算書関係 当第 四半期連結会計期間曒
成平0 ６月年0日
前連結会計 度曒 成平0 月年1日 ※ 暼形固定資産 減価償却累計額 、18ん平イ0百万円
あります
※ 暼形固定資産 減価償却累計額 、19ん0イ0百万円 あります
当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
※ 販売費及び一般管理費 うち主要 費目及び金額 次 おり あります
ハウス管理費 181百万円 給料及び手当 年9平
退職給付費用 17
地代家賃 平80
貸倒引当金繰入額 9
賞与引当金繰入額 10年 役員賞与引当金繰入額 11
当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
※ 現金及び現金同等物 四半期曒残高 四半期連結貸 借対照表 掲記され いる科目 金額 関係
成平0 ６月年0日現在
百万円
株主資本等関係
当第 四半期連結会計期間曒 成平0 ６月年0日 及び当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
．発行済株式 種類及び総数
．自己株式 種類及び株式数
．新株予約権等 関する事項 該当事項 ありません
．配当 関する事項 配当金支払額
普通株式 16ん年イ7千株
普通株式 年8千株
決議
株式 種類 配当金 総額 百万円
株当たり 配当額
円
基準日 効力発生日 配当 原資
成平0 ６月平ィ日
セエメント情報
事業 種類別セエメント情報
当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
注 ．事業区分 、当社 内部管理上採用し いる区分 基 、商品ンサヴビス 類似性を考慮し、マッットハ ウス事業、建設機械ヤンタャ事業及び建設資材卸事業 区分し おります
．各事業区分 主要 内容
ンマッットハウス事業……マッットハウス 製造、販売及びヤンタャ並び 同事業 関連する業務 ン建設機械ヤンタャ事業…建設機械ヤンタャ及び同事業 関連する業務
ン建設資材卸事業…………建設資材器材 販売並び 建築設備販売及び付帯工事並び 同事業 関連する業務 ．会計処理 方法 変更
棚卸資産 評価 関する会計基準
四半期連結財務諸表作成 た 基本 る重要 事項等 変更 ． 1 記載 おり、当第 四半期連結会計期間より 棚卸資産 評価 関する会計基準 企業会計基準第９号 成18 月 日 を適用し おります お、従来 方法 よった場合 比べ 、各事業 種類別セエメント おける営業利 益 与える影響 ありません
所在地別セエメント情報
当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
本邦以外 国又 地域 所在する連結子会社及び重要 在外支店 いた 、該当事項 ありません
海外売上高
当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日 海外売上高 いた 該当事項 ありません
マッットハ ウス事業
百万円
建設機械ヤ ンタャ事業
百万円
建設資材卸 事業
百万円
計 百万円
消去又 全社 百万円
連結 百万円
売上高
(1 外部顧客 対する売上高 ィん6イイ イ16 1イ8 イん年年0 － イん年年0 (平 セエメント間 内部売上高
又 振替高 － － － － － －
暼価証券関係
当第 四半期連結会計期間曒 成平0 ６月年0日
事業 運営 おい 重要 く、 、前連結会計 度 曒日 比べ 著しい変動 認 られ いた 、 該当事項 ありません
デリトゾ゛ノ取引関係
当第 四半期連結会計期間曒 成平0 ６月年0日
当社エャヴプ 、デリトゾ゛ノ取引を全く行っ おりません 、該当事項 ありません
ストックンオプシミン等関係
株当たり情報
． 株当たり純資産額
． 株当たり四半期純利益金額等
注 株当たり四半期純利益金額 算定上 基礎 、以 おり あります
重要 後発事象 該当事項 ありません
リヴス取引関係
そ
他
該当事項 ありません
当第 四半期連結会計期間曒 成平0 ６月年0日
前連結会計 度曒 成平0 月年1日
株当たり純資産額 1ん711.0年円 株当たり純資産額 1ん71平.年8円
当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
株当たり四半期純利益金額 平1.0年円 お、潜在株式調整後 株当たり四半期純利益金額 い 、潜在株式 存在し いた 記載し おりません
当第 四半期連結累計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
四半期純利益 百万円 年ィ年
普通株主 属し い金額 百万円 －
普通株式 係る四半期純利益 百万円 年ィ年
期中 均株式数 株 16ん年18んイ86
当第 四半期連結会計期間 自 成平0 月 日 至 成平0 ６月年0日
第二部
提出会社の保証会社等の情報
独立監査人の四半期レビュー報告書
成平0 ８月1平日
株式会社ナイワ
取締役会 御中
新日本暼限責任監査法人
指定暼限責任社員業務執行社員 公認会計士
宮
怜 印
指定暼限責任社員業務執行社員 公認会計士
青木 俊人 印
指定暼限責任社員業務執行社員 公認会計士
藤原 明 印
当監査法人 、金融商品取引法第19年条 第 項 規定 基 、 経理 状況 掲 られ いる株式会社ナイワ 成平0 月 日 ら 成平1 月年1日ま 連結会計 度 第 四半期連結累計期間 成平0 月 日 ら 成平0 ６月年0日ま 係る四半期連結財務諸表、す わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書及び四半期連結 キャッシュンフロヴ計算書 い 四半期ヤビュヴを行った 四半期連結財務諸表 作成責任 経営者 あり、当監 査法人 責任 独立 立場 ら四半期連結財務諸表 対する結論を表明する ある
当監査法人 、 国 おい 一般 公正妥当 認 られる四半期ヤビュヴ 基準 準拠し 四半期ヤビュヴを行っ た 四半期ヤビュヴ 、主 し 経営者、財務及び会計 関する事項 責任を暼する者等 対し 実施される質問、分析 的手続そ 他 四半期ヤビュヴ手続 より行われ おり、 国 おい 一般 公正妥当 認 られる監査 基準 準拠 し 実施される 度 財務諸表 監査 比べ限定された手続 より行われた
当監査法人 実施した四半期ヤビュヴ おい 、上記 四半期連結財務諸表 、 国 おい 一般 公正妥当 認 られる四半期連結財務諸表 作成基準 準拠し 、株式会社ナイワ及び連結子会社 成平0 ６月年0日現在 財政状態並 び 同日を っ 終了する第 四半期連結累計期間 経営成績及びキャッシュンフロヴ 状況を適正 表示し い い 信 させる事項 すべ 重要 点 おい 認 られ った
会社 当監査法人又 業務執行社員 間 、公認会計士法 規定 より記載すべ 利害関係 い
以 上
注 ．上記 、四半期ヤビュヴ報告書 原本 記載された事項を電子化した あり、そ 原本 当社 四半期 報告書提出会社 別途保管し おります
